В то время как правительства государств, отвечая на вызовы пандемии COVID-19, разрабатывают и реализуют инициативы по защите здоровья населения и меры по поддержанию и стимулированию экономики, бизнес до сих пор определяется с планом действий1. Компаниям необходимо защитить своих сотрудников и соответствовать запросам своих клиентов, но при этом им нельзя забывать и о будущем организации. Действия, предпринимаемые сейчас финансовым директором и финансовым отделом, могут повлиять на шансы компании на выживание, на то, как быстро она восстановится после глобальной рецессии, а также на ее финансовое состояние и устойчивость в будущем.

Анализ индекса кредитоспособности по Альтману, проведенный специалистами Accenture, показал, что в конце марта 2020 года 210 компаний из списка S&P 500 находились в «красной» зоне. Данную зону характеризует значительный риск банкротства уже в ближайшем будущем для многих попавших туда компаний.

Настало время действовать

Так как в условиях текущего кризиса перед финансовыми директорами стоит задача по защите общей ликвидности предприятия, они должны убедиться, что в их арсенале присутствует два нижеследующих средства, помогающих в управлении финансовой деятельностью:

Создать центр управления ликвидностью

Эффективный подход к управлению ликвидностью, рисками и операциями требует, чтобы финансовый отдел создал и поддерживал центр управления ликвидностью, позволяющий руководству предприятия получать единую картину всех аспектов ликвидности, связывая воедино всю информацию по дебиторской и кредиторской задолженности, запасам, рискам, налогам и денежным потокам через систему управления, работающую по принципу «360 градусов».

Использовать ресурсы по сбору, хранению и анализу данных

Финансовый отдел должен разработать программные методы управления ликвидностью, используя данные и аналитику с более оперативным принятием решений, мероприятиями и оценкой их воздействия, готовой уже в течение нескольких дней, а не недель или месяцев, с помощью динамических сценарных моделей прогнозирования. Такие модели будут отличаться гибкостью и адаптировать прогнозы и результаты к быстро меняющимся исходным данным сценария.

Просмотреть все

В ближайшей перспективе финансовые директора, несомненно, обеспечат и укрепят существующие источники финансирования и будут стремиться сделать передышку, сократив второстепенные расходы. В то же время, финансовые директора должны использовать возможности созданного центра управления ликвидностью для улучшения качества денежных потоков.

Сделав все перечисленное, финансовый директор и финансовый отдел могут затем перейти к следующим мероприятиям.

  1. Создание модели управления оборотным капиталом
    Взаимодействуя со всеми направлениями бизнеса и используя соответствующие данные, центр управления ликвидностью способен моделировать узкие места в управлении оборотным капиталом (такие как хроническая просрочка оплаты клиентами и вероятность возникновения споров), прогнозируя какие из счетов имеют высокую вероятность отказа или оспаривания исполнения из-за несоответствия цены и количества или неправильно закодированного описания услуги.
  2. Оптимизация процесса закупок
    Центр управления ликвидностью использует средства оптимизации расходов и координирует свою работу с отделом закупок для анализа всех открытых заказов на поставку и сокращения второстепенных расходов. Такой анализ позволяет финансовому директору выявить значительные области расходов и определить возможные варианты пересмотра цен и условий оплаты (включая отсрочку платежа) по коммерческим договорам.
  3. Всесторонняя прозрачность и контроль денежных потоков
    Во многих организациях отсутствует в полной мере такое понятие как прозрачность движения денежных средств в режиме реального времени и понимание потенциально возможного объема денежной наличности. Центр управления ликвидностью дает возможность достичь полной комплексной прозрачности и контроля решений, связанных с управлением ликвидностью, используя аналитические решения по управлению денежными потоками, включающими в себя нормативно-правовые и бизнес-инсайты. Это может помочь извлечь максимальную выгоду из структуры капитала, высвободив при этом неиспользуемые денежные средства.


Оправиться от экономического шока

После того, как будут предприняты безотлагательные меры по увеличению денежных потоков, центр управления ликвидности может сосредоточиться на создании сценариев с динамическими вариантами планирования спроса и предложения. В подобных сценариях используются гибкие структуры и разнообразные источники данных, включая макроэкономические факторы, отражающие степень влияния пандемии COVID-19.

  1. Сценарное моделирование для масштабирования спроса: С помощью средств аналитического моделирования центр управления ликвидностью может корректировать прогнозы спроса и предложения, используя альтернативные сценарии.
  2. Новая взгляд на управление капитальными затратами: Ухудшение показателей бизнеса, растущие ограничения ликвидности и общее снижение доходности инвестированного капитала, вероятно, заставляют многие компании и отрасли принимать радикальные решения об отказе от капиталовложений. Центр управления ликвидностью может помочь организациям в управлении капзатратами, гарантируя принятие более обоснованных решений о распределении капитала, и повысить степень определенности в отношении входящих и исходящих денежных потоков.
  3. Моделирование стресс-тестов цепочки поставок: Центр управления ликвидностью работает на всех этапах цепочки поставок, что позволяет имитировать и моделировать аналитические сценарии с множеством вариантов в зависимости от спроса, предложения, запасов, логистики и сетей.
  4. Аналитика рынка поставщиков для обеспечения непрерывности производства: Центр управления ликвидностью может выявлять риски для цепочки поставок, связанные с зависимостью от ключевых поставщиков, и использовать информацию о рынке поставщиков для поиска альтернативных экономически жизнеспособных поставщиков из непострадавших близлежащих регионов для обеспечения непрерывности производства.
  5. Обеспечение новых источников финансирования: Центр управления ликвидностью может помочь в поиске и анализе финтех и небанковских инвесторов как источников получения гибкого и экономически эффективного капитала и связать программы финансирования компании с потребностями в финансировании цепочек создания стоимости как клиентских, так и поставщиков.

Переосмыслить, как все можно и нужно сделать

На ранних этапах восстановления центр управления ликвидностью продолжает способствовать повышению гибкости организаций и эффективному реагированию на быстро меняющиеся условия. Финансовым директорам следует инвестировать в технологии, знания и навыки, способствующие ускорению принятия решений, для обеспечения роста компании.

  1. Прогнозирование денежных потоков в режиме реального времени
    Центру управления ликвидностью необходим онлайн-доступ к информации о состоянии денежных средств в режиме близком к реальному времени, а также возможность моделирования и анализирования прогнозов движения денежных средств по целому ряду сценариев. Это требует постоянного потока исходных данных со всей компании (отражающих нисходящие решения) и реалистичной информации, поступающей «снизу-вверх» по всем направлениям бизнеса. И все эти данные отражаются в многофакторной модели прогнозирования денежных потоков.
  2. Внедрение новых технологий
    Компании могут и должны принять новые подходы к использованию решений дополненной реальности «машина + человек». Они могут опираться на сбор и обработку данных, аналитику и искусственный интеллект, а также извлечение информации, управление диалогами, нечеткое сопоставление и построение логического вывода. Данные решения помогают организовать тщательный и непрерывный мониторинг, что позволяет сделать движение денежных средств более прозрачным.
  3. Сквозные инвестиции и прозрачность доходности
    Центр управления должен иметь возможность получать общую картину комплексной производительности по всей цепочке создания стоимости от маркетинга до производства, исполнения заказа/контракта и сервисного обслуживания. Наличие систематизированных данных может помочь финансовым директорам запустить непрерывную оценку инвестиций, вернуться к доходности одобренных проектов и пересмотреть распределение ресурсов, при этом все денежные поступления моделируются с учетом доходности портфеля.
  4. Собственная экосистема
    Успешное управление портфелем активов должно отражать все изменения в склонности компании к риску, а также изменения в экосистеме и сферах потенциального роста. Центр управления ликвидностью может быть независимым арбитром при проведении прозрачного анализа инвестиций на основе надежных данных и с использованием стандартного и стабильного аналитического аппарата, и может помочь найти правильный баланс доходности и уровня риска.

Представляя себе посткризисный мир

Комплексный подход к созданию центра управления ликвидностью – используя данные, аналитику и инновационные технологии для получения четкой картины, принятия правильных решений и разработки плана восстановления и будущего роста – предлагает финансовым директорам способ решить текущие проблемы неустойчивого положения компании и одновременно подготовить ее к новым реалиям посткризисного мира.

Свяжитесь с нами